信托对家族财富管理的价值

发布时间:2020-03-09

      对于中国富有家族而言,资产的持续保值增值,必不能离开对家族资产的多元化配置与适当的管理。随着家族的发展,家族成员将结婚、生儿育女,家族成员数量将增加。如果进行家族财产的简单分配,各自家族成员将持有、管理及享受所有权归属于自己的那一部分家族财产。这必将导致一个后果,就是家族财产的分散,而且是越人丁兴旺的家族越分散。


诚然,对于一个处于发展兴旺阶段的家族而言,其家族企业具有强大的造富能力是毋庸置疑的。世界在变化,科技在发展,家族企业的收益与风险总是处于不断的波动之中。一个家族希望家族财富能持续增加,资产配置就显得尤为重要,通过资产配置的方式,家族可以运用多种投资工具与资产类型形成的投资组合,规避过高的风险与不确定性,通过资产的合理分配平衡风险与收益。


其中,家族信托对于家族财产的管理功能具有重要的意义。那么信托的价值与功能体现在那些方面?





信托法律制度的价值与功能

(一)财产移转功能

信托制度首先可以用来转移财产及财产上的利益。比如,A希望将其财产转移给他的子女,但考虑到子女未成年,缺乏财产管理能力,立即将该财产转移给子女实为不妥,这时,A便可以设立信托,以其子女为受益人,通过受托人的中介设计,使子女享受到与财产直接转移相同的好处。

(二)财富管理功能

信托通过引入受托人,实现了对财富的专业化管理,有利于财富的保值增值。比如,B希望其辛苦创业积累的财富能保值增值,但自己忙于本职工作,没有时间精力,也缺乏理财能力,从而将财产委托给受托人,由受托人进行专业投资管理,而B为受益人,最终享受到财富保值增值的利益。

(三)财产管控功能

所谓财产管控功能,指通过信托制度,可以使家族财富在家族内部代代传承,防止财富在传承中落入外人之手。比如,C通过设立遗嘱信托,将家族财产的少部分利益授予其继承人(父母、妻子及儿女),同时将家族财产的主要利益部分授予孙辈,这样,C不仅在死后仍能照顾妻儿的生活,而且能够确保家产不会因为妻子改嫁或子女不孝而落入外姓人之手或家道迅速败落,如此C的财富将在子辈、孙辈得以安全传承。

(四)生活保障功能

为特定家庭成员提供生活保障,维持其基本生活需求是信托在家族财富管理与传承中的另一重要功能。比如,D为创富一代,辛苦打拼,积得万贯家财,然大半生忙于事业却属于管教后代,其子好吃懒做,恶习满身,若D将家产直接让其继承,可想而知,不过三五年,家财散尽,此时,D可通过设立信托,要求受托人管理家产,而对于游手好闲、不学无术的儿子,授权受托人按月向其子支付生活费,确保其长久生活。

扫一扫关注微信